一、部門職能職責(zé)

二、機(jī)構(gòu)設(shè)置及部門預(yù)算單位構(gòu)成

三、部門收支概況

（一）收入預(yù)算

（二）支出預(yù)算

（三）機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)安排情況

（四）政府采購(gòu)預(yù)算

（五）國(guó)有資產(chǎn)占有情況說(shuō)明

（六）預(yù)算績(jī)效目標(biāo)說(shuō)明

（七）"三公"等經(jīng)費(fèi)預(yù)算說(shuō)明

（八）政府性基金預(yù)算

四、名詞解釋

五、部門預(yù)算公開(kāi)表格目錄

六、公開(kāi)表格附件

一、部門職能職責(zé)

湖南財(cái)經(jīng)工業(yè)職業(yè)技術(shù)學(xué)院創(chuàng)辦于1958年，是一所由湖南省教育廳主管、衡陽(yáng)市人民政府主辦的全日制公辦普通高等學(xué)校。主要職責(zé)是培養(yǎng)高級(jí)、高技能財(cái)經(jīng)和工業(yè)應(yīng)用型技術(shù)人才，提供會(huì)計(jì)、機(jī)電工程、經(jīng)濟(jì)貿(mào)易、電子信息、汽車工程、現(xiàn)代物流等高等?？茖W(xué)歷教育，以及相關(guān)繼續(xù)教育、專業(yè)培訓(xùn)、科學(xué)研究、學(xué)術(shù)交流、相關(guān)社會(huì)服務(wù)等，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展。

二、機(jī)構(gòu)設(shè)置及部門預(yù)算單位構(gòu)成

學(xué)院內(nèi)設(shè)部門28個(gè)，屬一級(jí)預(yù)算單位，執(zhí)行《政府會(huì)計(jì)制度——行政事業(yè)單位會(huì)計(jì)科目和報(bào)表》。學(xué)院控規(guī)占地面積1000余畝，現(xiàn)有在校學(xué)生11138人，教職工在職在編人員502人，離退休人員165人。

本部門只有本級(jí)，沒(méi)有其他預(yù)算單位，因此本部門預(yù)算僅含本級(jí)預(yù)算。 

三、部門收支概況

湖南財(cái)工院只有本級(jí)，沒(méi)有其他二級(jí)預(yù)算單位，因此，納入2020年部門預(yù)算編制范圍的只有湖南財(cái)工院本級(jí)。

（一）收入預(yù)算：2020年年初預(yù)算數(shù)15,663.08 萬(wàn)元，其中，一般公共預(yù)算撥款7,133.72 萬(wàn)元。

（二）支出預(yù)算：2020年年初預(yù)算數(shù)15,663.08 萬(wàn)元，均為。

具體安排如下：

基本支出：2020年年初預(yù)算數(shù)為13663.08 萬(wàn)元，是指為保障單位機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的各項(xiàng)支出，包括用于基本工資、津貼補(bǔ)貼等人員經(jīng)費(fèi)以及日常公用經(jīng)費(fèi)、業(yè)務(wù)性商品和服務(wù)支出。

項(xiàng)目支出：2020年年初預(yù)算數(shù)為2000萬(wàn)元，是指單位為完成特定行政工作任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標(biāo)而發(fā)生的支出，包括有關(guān)事業(yè)發(fā)展專項(xiàng)、專項(xiàng)業(yè)務(wù)費(fèi)、基本建設(shè)支出、專項(xiàng)補(bǔ)助等。其中：專項(xiàng)商品與服務(wù)支出1000萬(wàn)元，主要是本級(jí)財(cái)政為了保障生均經(jīng)費(fèi)能夠足額撥付到位進(jìn)行的預(yù)撥款，該款項(xiàng)主要用于我院卓越校建設(shè)相關(guān)方面；債務(wù)利息支出1000萬(wàn)元，主要用于我院貸款本金及利息的償還。

預(yù)算收支增減變化情況說(shuō)明：2020年度本單位年初預(yù)算數(shù)為15,663.08 萬(wàn)元，比上年增加2391.84萬(wàn)元，主要原因是由于我院學(xué)生人數(shù)的大幅增加、教職工規(guī)模的變動(dòng)以及卓越校建設(shè)資金的需求量增加等原因造成的。

（三）機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)安排情況：我院為教育事業(yè)單位，不屬于行政單位或參公事業(yè)單位，所以沒(méi)有機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)的收入與支出。

（四)政府采購(gòu)預(yù)算：2020年年初預(yù)算數(shù)為2356.6萬(wàn)元。包含：辦公設(shè)備購(gòu)置費(fèi)245萬(wàn)元、專用設(shè)備（教學(xué)、實(shí)訓(xùn)用）411萬(wàn)元、服務(wù)類1019.6萬(wàn)元、工程類681萬(wàn)元。

（五）國(guó)有資產(chǎn)占有情況說(shuō)明：截止2019年12月31日，本部門共有辦公及業(yè)務(wù)用房4647.67平方米；車輛4輛，均為一般公務(wù)用車;單位價(jià)值200萬(wàn)元以上大型設(shè)備X套。2020年部門預(yù)算未安排購(gòu)置車輛，預(yù)算未安排購(gòu)置價(jià)值200萬(wàn)元以上大型設(shè)備。

（六）預(yù)算績(jī)效目標(biāo)說(shuō)明：本部門整體支出和項(xiàng)目支出實(shí)行績(jī)效目標(biāo)管理，納入2020年部門整體支出績(jī)效目標(biāo)的金額為15,663.08 萬(wàn)元，其中，基本支出13663.08萬(wàn)元，項(xiàng)目支出2000萬(wàn)元。

（七）"三公"等經(jīng)費(fèi)預(yù)算：無(wú)公共財(cái)政撥款的“三公”經(jīng)費(fèi)。2020年無(wú)公務(wù)用車購(gòu)置計(jì)劃。會(huì)議費(fèi)預(yù)算數(shù)23萬(wàn)元、培訓(xùn)費(fèi)預(yù)算數(shù)60.7萬(wàn)元。

2020年會(huì)議費(fèi)預(yù)算數(shù)23萬(wàn)元，比上年增加18萬(wàn)元，增加78%，主要原因是上年度該項(xiàng)支出在年初預(yù)算申報(bào)時(shí)基本從財(cái)政專戶管理的非稅收入撥款中進(jìn)行了列支，且2020年由于涉及到卓越校驗(yàn)收及雙一流項(xiàng)目、雙高項(xiàng)目的申報(bào)，因此需要提高會(huì)議費(fèi)預(yù)算；培訓(xùn)費(fèi)預(yù)算數(shù)60.7萬(wàn)元，比上年增加20.7萬(wàn)元，增加34%，主要原因是為了提高我院師資水平，增加了一線教師的假期培訓(xùn)人次。

（八）政府性基金預(yù)算。本部門無(wú)政府性基金安排的支出。

四、名詞解釋：

1.一般公共預(yù)算:是對(duì)以稅收為主體的財(cái)政收入，安排用于保障和改善民生、推動(dòng)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展、維護(hù)國(guó)家安全、維持國(guó)家機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)等方面的收支預(yù)算。一般公共預(yù)算收入即通常所指的"財(cái)政收入"，按照2015年1月1日起施行的新《預(yù)算法》，改稱"一般公共預(yù)算收入"。全市一般公共預(yù)算收入由地方收入、上劃中央收入、上劃省級(jí)收入三部分構(gòu)成。

2.基本支出：指為保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員支出和公用支出。

3."三公"經(jīng)費(fèi)：是指商品和服務(wù)支出中的因公出國(guó)（境）費(fèi)用、公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)和公務(wù)接待費(fèi)。

4.機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)：機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)指為保障行政單位（包括參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位）運(yùn)行，用于購(gòu)買貨物和服務(wù)的各項(xiàng)資金。包括辦公及印刷費(fèi)、郵電費(fèi)、差旅費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、福利費(fèi)、日常維修費(fèi)、專用材料費(fèi)及一般設(shè)備購(gòu)置費(fèi)、辦公用房水電費(fèi)、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)及其他費(fèi)用。

五、部門預(yù)算公開(kāi)表格目錄

表一：部門收支總表

表二：部門收入總表

表三：部門支出總表

表四：財(cái)政撥款收支表

表五：一般公共預(yù)算支出表

表六：一般公共預(yù)算基本支出(部門經(jīng)濟(jì)科目)

表七：一般預(yù)算基本支出(政府經(jīng)濟(jì)科目)

表八：政府性基金表

表九：三公經(jīng)費(fèi)預(yù)算表

六、公開(kāi)表格附件